# Site Yönetiminde Cari Hesap Nedir ve Nasıl Takip Edilir?

> Apartman yönetiminde cari hesap mantığı, borç-alacak takibi ve dönemlik raporlama. Tedarikçi ve kişi cari hesabı arasındaki fark ve yazılım avantajları.

Kaynak: https://www.siteyo.net/blog/cari-hesap-takibi · Güncelleme: 2026-10-25

"Asansör firmasına bu ay ne kadar borcumuz var?", "Temizlik şirketiyle hesabımızı kapattık mı?", "Geçen yıldan devreden kişi borçları nerede?" — bu sorulara hızlı cevap veremiyorsanız, cari hesap takibinizde boşluk var demektir.

Cari hesap, site yönetiminde hem tedarikçilerle hem kişilerle yaşanan finansal hareketi belgeleyip takip etmenin temel aracıdır.

---

## Cari Hesap Nedir?

Cari hesap, belirli bir tarafla (tedarikçi, hizmet firması veya kişi) süregelen borç-alacak ilişkisini kayıt altına alan hesap türüdür.

Hareketler iki yönde kaydedilir:
- **Borç (Alacak)**: Site bu tarafa ödeme yapmakla yükümlü (ör. asansör firmasına ay sonu fatura)
- **Alacak (Borç)**: Bu taraf siteye ödeme yapmakla yükümlü (ör. kişi aidat borcu)

Dönem sonundaki bakiye, siteye veya karşı tarafa olan net borcu gösterir.

---

## İki Farklı Cari Hesap Türü

### 1. Tedarikçi/Hizmet Firması Cari Hesabı

Asansör bakım firması, temizlik şirketi, güvenlik şirketi, doğalgaz dağıtım firması gibi taraflarla olan ilişki bu hesapta izlenir.

**Tipik akış:**
- Ay başı: Bakım hizmeti verilir → borç kaydı açılır
- Ay sonu: Fatura gelir, kontrol edilir
- Ödeme yapılır → borç kapanır

Eğer fatura ödemesi yapılmadan bir sonraki aya geçilirse, cari hesap açık kalır ve birikim oluşur. Siteyo'da faturanın bir kısmı ödenen gideri kalanıyla birlikte [kısmen ödenen gider kaydı](https://www.siteyo.net/blog/kismen-odenen-gider-kaydi) rehberindeki gibi tutabilirsiniz.

### 2. Kişi/Kat Maliki Cari Hesabı

Her kat malikinin aidat ve diğer borçlarının izlendiği hesap. Aidat tahakkuku borç olarak girer, ödeme alacak olarak düşülür. Kalan fark o kişinin güncel borcudur. Siteyo'ya geçmeden önceki dönemlerin borçlarını [geçmiş ayların aidatını toplu girme](https://www.siteyo.net/blog/gecmis-aylarin-aidatini-toplu-girme) rehberindeki gibi ekleyebilirsiniz.

**Kişi cari hesabı neyi gösterir:**
- Geçmiş dönem borçları
- Bu dönem aidat tahakkuku
- Yapılan ödemeler
- Gecikme tazminatı (varsa)
- Net borç bakiyesi

---

## Neden Önemli?

**Hukuki süreç için belge**: İcra takibi başlatmak için mahkeme kararı gerekmez. Ancak borçlu takibe itiraz ederse, açılacak davada veya itirazın kaldırılması talebinde borcun hangi dönemlere ait olduğunu gösteren düzenli bir borç dökümü (cari hesap ekstresi) önem kazanır.

**Tedarikçi ilişkisi yönetimi**: Hangi firmaya ne kadar borcunuz olduğunu bilmeden nakit akışı planlaması yapamazsınız.

**Dönem kapama**: Yılsonunda denetim için yöneticinin sağladığı en önemli belgelerden biri, tüm taraflarla yapılan mutabakat listesidir.

---

## Excel ile Cari Takip

Excel ile temel cari takip yapılabilir. Her tedarikçi veya kişi için ayrı bir sayfa veya filtreli tablo oluşturabilirsiniz:

| Tarih | Açıklama | Borç (TL) | Alacak (TL) | Bakiye (TL) |
|---|---|---|---|---|
| 01.03.2026 | Mart aidat tahakkuku | 800 | — | 800 |
| 15.03.2026 | Havale ödemesi | — | 800 | 0 |

Sorunlar: Formül hataları, farklı kişilerin aynı dosyayı düzenlemesi, güncel tutmanın zahmet olması.

---

## Yazılım ile Cari Takip

İyi bir site yönetim yazılımı şunları otomatik yapar:
- Her ay aidat tahakkukları cari hesaplara otomatik düşer
- Ödeme geldiğinde borç anında kapanır (banka entegrasyonu varsa otomatik)
- Kişi bakiyesi her an güncel
- Borç listesi (ekstresi) tek tıkla çıktı alınabilir
- Tedarikçi faturaları ve ödemeleri ayrı modülde izlenir

---

## Dönem Sonu Mutabakat

Her ay veya çeyrek sonu şunu yapın:
1. Her kişi için cari bakiyeyi listele
2. Banka hesabı bakiyesiyle (kasa + hesap) toplam alacağı karşılaştır
3. Tedarikçilerle borç durumunu teyit et
4. Varsa açıklanamayan farkları araştır

Bu işlem tutarlı yapılırsa yıl sonu denetimi sürprizsiz geçer.

---

Siteyo'da her dairenin borç ve ödeme hareketleri tek yerde tutulur, aylık borçlandırma otomatik çalışır; giderleri kaydedip raporları Excel olarak indirebilirsiniz. Tedarikçi cari hesabı için ayrı bir modül bulunmuyor. [Ücretsiz deneyin](https://www.siteyo.net/register).